广发基金照料有限公司
广发大师精选股票型证券投资基金
托管左券
基金照料东说念主：广发基金照料有限公司
基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司
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目 录
托管左券
称号：广发基金照料有限公司
住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2608 室
法定代表东说念主：葛长伟
成立时分：2003 年 8 月 5 日
批准成立机关及批准成立文号：中国证券监督照料委员会证监基金字200391 号
注册老本：14,097.8 万元东说念主民币
组织相貌: 有限包袱公司
规画界限：基金召募、基金销售、财富照料、中国证监会许可的其他业务
存续时间：握续规画
电话：020-89899117
传真：020-89899069
经营东说念主：项军
称号：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号
法定代表东说念主：廖林
电话：010-66105799
传真：010-66105798
经营东说念主：郭明
成立时分：1984 年 1 月 1 日
组织相貌：股份有限公司
批准成立机关及批准成立文号：国务院《对于中国东说念主民银行专门愚弄中央银行职能的决
定》（国发1983146 号）
注册老本：东说念主民币 35,640,625.7089 万元
存续时间：握续规画
基金托管资历批文及文号：中国证监会和中国东说念主民银行证监基字【1998】3 号
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规画界限：办理东说念主民币入款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单子承兑、贴现、
转贴现、各样汇兑业务；代理资金清理；提供信用证处事及担保；代理销售业务；代理刊行、
代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投资基金清理业务（银证转账）
；
保障代理业务；代理战略性银行、番邦政府和海外金融机构贷款业务；撑握箱处事；刊行金
融债券；买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托照料
处事；年金账户照料处事；敞开式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信打听、咨
询、见证业务；贷款承诺；企业、个东说念主财务照顾人处事；组织或插足银团贷款；外汇入款；外
汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单子承兑和贴现；外汇告贷；外汇担保；发
行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融
滋生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国
务院银行业监督照料机构批准的其他业务。
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坚决本左券的依据是《中华东说念主民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公
开召募证券投资基金信息泄露照意想法》(以下简称《信息泄露想法》)、
《公开召募证券投
资基金运作照意想法》(以下简称《运作想法》)、《公开召募敞开式证券投资基金流动性风
险照料礼貌》
（以下简称《流动性风险照料礼貌》）、
《及格境内机构投资者境外证券投资照料
试行想法》
（以下简称《试行想法》）及《对于实施〈及格境内机构投资者境外证券投资照料
试行想法〉关系问题的讲演》
（以下简称《讲演》）等相干法律法例和《广发大师精选股票型
证券投资基金基金合同》
（以下简称《基金合同》）过火他关系礼貌。
坚决本左券的规画是明确广发大师精选股票型证券投资基金（以下简称基金或本基金）
基金托管东说念主与基金照料东说念主在基金财产的撑握、投资运作、净值打算、收益分派、信息泄露及
彼此监督等相办事宜中的权益义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握有东说念主的合
法权益。
基金照料东说念主和基金托管东说念主本着对等自觉、老诚信用、充分保护基金份额握有东说念主正当权益
的原则，经协商一致，签订本左券。
除非本左券另有商定，本左券所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释义部分具有
疏通含义。
本基金现在不设境外投资照顾人。在畴昔，如基金照料东说念主以为有必要遴荐境外投资照顾人，
则基金照料东说念主不错从吝惜基金握有东说念主利益角度动身，遴荐合适的境外投资照顾人。
如本基金在畴昔设有境外投资照顾人，则基金托管东说念主应按照本左券的礼貌，在基金照料东说念主
的授权下，履行相干职责。
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现投资指示或资金汇出入行恶、违纪，应当实时向中国证监会、国度外汇照料局讲述；
讲演境外投资照顾人（或其授权境外投资照顾人），确保基金实时收取整个应得收入；
照料东说念主授权下，实行境外投资照顾人过火被授权东说念主的指示，实时办理清理、交割事宜；
易；
财富；
况，并按相干礼貌进行海皮毛差申诉；
职责。
务；
托福及成交纪录等相干良友，其保存的时分应当不少于 20 年；
其他职责。
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基金托管东说念主可授权合适《试行想法》第二十一条礼貌的境外托管东说念主代为履行其承担的受
托东说念主职责。
对基金的境外财产，基金托管东说念主可授权境外托管东说念主代为履行其承担的受托东说念主职责。境外
托管东说念主在履行职责过程中，因自己过错、决然等原因而导致基金财产受损的，基金托管东说念主应
当承担相应包袱。在决定境外托管东说念主是否有过错、决然等不当步履，应根据基金托管东说念主与境
外托管东说念主之间的左券的适用法律及当地的证券商场常规决定。
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投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融用具：股票过火他权益类证券包括中国证监会允许投资的等闲
股、优先股、存托字据、公募股票基金等；现款、债券及中国证监会允许投资的其它金融工
具包括银行入款、可转让存单、回购左券、短期政府债券等货币商场用具；政府债券、公司
债券、可调遣债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认同的海外金融组织刊行的证券；
中国证监会认同的境酬酢易所上市交易的金融滋生居品等。
本基金的基金财富将投资于大师主要证券商场，其中投资于与中国证监会签订了双边监
管协调温暖备忘录国度或地区之外的其他国度或地区证券商场挂牌交易的证券财富不进步
基金财富净值的 10%。
如与中国证监会签订双边监管协调温暖备忘录的国度或地区增多、减少或变更，本基金
投资的主要证券商场将相应调治。
本基金不得投资于相干法律法例及《基金合同》蹧蹋投资的投资用具。
如法律法例或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金照料东说念主在履行允洽要领后，
不错将其纳入投资界限。如法律法例或中国证监会变更投资品种的比例放弃的，基金照料东说念主
在与基金托管东说念主协商一致并履行相干要领后，可相应调治本基金的投资比例上限礼貌，不需
经基金份额握有东说念主大会审议。
进行监督：
（1）按法律法例的礼貌及《基金合同》的商定，本基金的投资财富成立比例为：本基
金投资组合中股票过火它权益类证券市值占基金财富的 60%-95%，现款、债券及中国证监会
允许投资的其它金融用具市值占基金财富的 5%-40%，其中，现款不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等。
（2）根据法律法例的礼貌及《基金合同》的商定，本基金投资组合解雇以下投资放弃：
行在境外成立的分行或在最近一个司帐年度达到中国证监会认同的信用评级机构评级的境
外银行，但存放于境表里托管行的入款不错不受上述放弃。
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净值的 10%。
或地区证券商场挂牌交易的证券财富不得进步基金财富净值的 10%，其中握有任一国度或地
区商场的证券财富不得进步基金财富净值的 3%。
上述投资比例放弃应当合并打算团结机构境表里上市的总股本，同期应当一并打算大师
存托字据和好意思国存托字据所代表的基础证券，并假定对握有的股本权证愚弄调遣。
上述非流动性财富是指法律或基金合同礼貌的通顺受限证券以及中国证监会认定的其
他财富。
金不受此放弃。
若基金进步上述 1-5 项投资比例放弃，应当在进步比例后 30 个责任日内遴选合理的商
业法子减仓以合适投资比例放弃要求。
对于因基金份额拆分、大比例分成等皆集握续营销行动引起的基金净财富限制在 10 个
责任日内增多 10 亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同商定的，基金照料东说念主
同基金托管东说念主协商一致并实时书面讲述中国证监会后，可将调治时限从 30 个责任日延长到
券及中国证监会允许投资的其它金融用具市值占基金财富的 5%－40%。
同期应当严格盲从下列礼貌：
A.本基金的金融滋生品沿路敞口不得高于基金财富净值的 100％。
B.本基金投资期货支付的运行保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍
生品支付的运行用度的总额不得高于基金财富净值的 10％。
C.本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融滋生品，应当合适以下要求：
a.整个参与交易的敌手方（中资交易银行除外）应当具有不低于中国证监会认同的信用
评级机构评级；
b.交易敌手方应当至少每个责任日对交易进行估值，而况基金可在职何时候以公允价值
间隔交易；
c.任一交易敌手方的市值计价敞口不得进步基金财富净值的 20％；
A.整个参与交易的敌手方（中资交易银行除外）应当具有中国证监会认同的信用评级机
构评级。
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B.应当遴选市值计价轨制进行调治以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102％。
C.借方应当在交易期内实时向本基金支付已借出证券产生的整个股息、利息和分成。一
旦借方爽约，本基金根据左券和关系法律有权保留和处置担保物以得志索赔需要。
D.除中国证监会另有礼貌外，担保物不错所以下金融用具或品种：
a.现款；
b.入款阐扬；
c.交易单子；
d.政府债券；
e.中资交易银行或由不低于中国证监会认同的信用评级机构评级的境外金融机构（动作
交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可铲除信用证。
E.本基金有权在职何时候间隔证券假贷交易并在平时商场常规的合理期限内要求反璧
任一或整个已借出的证券。
F. 基金照料东说念主应当对基金参与证券假贷交易中发生的任何赔本负相应包袱。
上述比例放弃打算，基金因参与证券假贷交易而握有的担保物不得计入基金总财富。
A.整个参与正回购交易的敌手方（中资交易银行除外）应当具有中国证监会认同的信用
评级机构信用评级。
B.参与正回购交易，应当遴选市值计价轨制对卖出收益进行调治以确保现款不低于已售
出证券市值的 102％。一朝买方爽约，本基金根据左券和关系法律有权保留或处置卖出收益
以得志索赔需要。
C.买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的整个股息、利息和分
红。
D.参与逆回购交易，应当对购入证券遴选市值计价轨制进行调治以确保已购入证券市值
不低于支付现款的 102％。一朝卖方爽约，本基金根据左券和关系法律有权保留或处置已购
入证券以得志索赔需要。
出而未回购证券总市值均不得进步基金总财富的 50％。
前项比例放弃打算，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而握有的担保物、现款不得
计入基金总财富。
《基金法》过火他关系法律法例或监管部门取消上述放弃的，履行允洽要领后，基金不
受上述放弃。
除投资财富成立外，基金托管东说念主对基金的投资的监督和检察自基金合同收效之日起开
始。
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为进行监督：
根据法律法例的礼貌及《基金合同》的商定，本基金蹧蹋从事下列步履：
（1）承销证券；
（2）违背礼貌向他东说念主贷款或提供担保；
（3）从事承担无尽包袱的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产典质按揭；
（6）购买宝贵金属或代表宝贵金属的字据；
（7）购买什物商品；
（8）除应付赎回、交易清理等临时用途之外，借入现款。该临时用途借入现款的比例
不得进步基金财富净值的 10％；
（9）利用融资购买证券，但投资金融滋生品除外；
（10）参与未握有基础财富的卖空交易；
（11）购买证券用于限定或影响刊行该证券的机构或其照料层；
（12）平直投资与什物商品相干的滋生品；
如法律法例或监管部门取消上述蹧蹋性礼貌，本基金照料东说念主在履行允洽要领后可不受上
述礼貌的放弃。
本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用等第、入款银行的支付身手等
波及到入款银行遴荐方面的风险。基金投资银行入款的，其基金照料东说念主应根据法律法例的规
定及基金合同的商定，确定合适条件的整个入款银行的名单，并实时提供给基金托管东说念主，基
金托管东说念主应据以对基金投资银行入款的交易敌手是否合适关系礼貌进行监督。本基金投资除
提供的入款银行名单之外的银行入款出现由于入款银行信用风险而变成的赔本机，先由基金
照料东说念主负责补偿，之后有权要求相干包袱东说念主进行补偿，要是基金托管东说念主在运作过程中解雇上
述监督历程，则对于由于入款银行信用风险引起的赔本，不承担补偿包袱。基金照料东说念主与基
金托管东说念主协商一致后，不错根据其时的商场情况对于入款银行名单进行调治。
之法律法例要求。基金照料东说念主应实时将投资过火调治情况书面讲演基金托管东说念主，授权并配合
基金托管东说念主以过火境外托管东说念主进行投资合规性检察，查对财富现象，提供相干信息，并确保
信息果然、准确。
打算、基金份额净值打算、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分派、相干
信息泄露、基金宣传推介材料中登载基金事迹推崇数据等进行监督和核查。
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规或《基金合同》的礼貌，应实时以书面或电话或两边认同的其他样式讲演基金照料东说念主，由
基金照料东说念主限期更正；基金照料东说念主收到讲演后应实时进行查对质实并回函；在限期内，基金
托管东说念主有权对讲演县项进行复查，如基金照料东说念主未予更正，基金托管东说念主应讲述监管部门。
基金托管东说念主发现基金照料东说念主或其授权投资机构有要紧行恶违纪步履，应立即讲述关系
监管机构，同期讲演基金照料东说念主；由基金照料东说念主限期更正，并将更正结果讲述关系监管机构。
基金照料东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在礼貌时老实答复基金
托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，对基金托管东说念主按照法例要求需向中国
证监会报送基金监督讲述的，基金照料东说念主应积极配合提供相干数据良友和轨制等。
基金照料东说念主无正大情理，断绝、蜿蜒基金托管东说念主根据本左券礼貌愚弄监督权，或遴选
拖延、诈骗等技能妨碍基金托管东说念主进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主建议告戒仍不改
正的，基金托管东说念主应讲述中国证监会。
合规监管系统的准确性和完好性受限于基金照料东说念主、牙东说念主过火他中介机构提供用于该系统
的数据和信息。基金托管东说念主过火境外托管东说念主对这些机构的信息的准确性和完好性不作任何担
保、暗意或暴露，并对这些机构的信息的准确性和完好性所引起的赔本不负任何包袱。
基金照料东说念主应清醒，托管东说念主对于基金照料东说念主的交易监督处事是一种加工应用信息的服
务，而非投资处事。除下列第 4.6 项及法律法例明确另有礼貌外，基金托管东说念主过火境外托管
东说念主将不会因为提供交易监督处事而承担任何因基金照料东说念主违纪投资所产生的关系包袱，也没
有义务去遴选任何技能回话任何与合规分析处事关系的信息和报说念，除非接到基金照料东说念主或
其授权机构要求基金托管东说念主或其境外托管东说念主针对某个信息和报说念作回话的书面指点。
用具，来普及交易监督处事的质料，除非基金托管东说念主或其境外托管东说念主因决然、邪恶或挑升而
未能尽责尽责，变成交易监督结果不准确，并进而给基金财富或基金照料东说念主变成赔本，不然
基金托管东说念主或其境外托管东说念主不应就交易监督处事承担任何包袱。
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照料东说念主监督与检察与相干法律法例过火行业监管要求相冲破的基础上，基金照料东说念主有权对基
金托管东说念主履行本左券的情况进行必要的监督与检察。基金照料东说念主对基金托管东说念主履行托管职责
情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管东说念主安全撑握基金财产、开设基金财产的资金
账户和证券账户、复核基金照料东说念主打算的基金财富净值和各样基金份额净值、根据照料东说念主指
令办理清理交收、相干信息泄露和监督基金投资运作等步履。
行或无故延伸实行基金照料东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违背《基金法》、
《基金合
同》、本托管左券过火他关系礼貌时，基金照料东说念主须向基金托管东说念主作出版面指示；基金托管
东说念主在接到指示后，应实时对指示内容给予证实，如无异议，应在基金照料东说念主给定的合理期限
内立异，如有异议，应作出版面解释。
基金照料东说念主核查托管财产的完好性和果然性，在礼貌时老实答复基金照料东说念主并改正。
常营业行动。
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证券账户；
金财产为我方或第三方谋取利益，违背此义务所得利益归于基金财产，由此变成的平直赔本
由基金托管东说念主承担，该等包袱包括但不限于还原基金财产的原状、承担因此所引起的平直损
失的补偿包袱；
配托管证券；
外托管东说念主不得在职何基金财富上成立任何担保权益，包括但不限于典质、质押、留置等，但
根据关系适用法律的礼貌而产生的担保权益除外；
责与关系当事东说念主确定到账日历并讲演基金托管东说念主。如因基金握有的财富所产生的应收财富，
并由基金托管东说念主动作财富握有东说念主，基金托管东说念主应负责与关系当事东说念主确定到账日历并讲演基金
照料东说念主。到账日莫得到达托管账户的，基金托管东说念主应实时讲演并配合基金照料东说念主遴选法子进
行催收，由此给基金变成赔本的，基金照料东说念主应负责向关系当事东说念主追偿基金的赔本。
金法》、
《运作想法》等关系礼貌后，由基金照料东说念主遴聘合适《证券法》礼貌的司帐师事务所
进行验资，出具验资讲述，出具的验资讲述应由插足验资的 2 名以上（含 2 名）合适《证券
法》礼貌的注册司帐师署名有用。
金开立的财富托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具证实文献。
理退款事宜。
托管左券
基金照料东说念主同意，现款账户中的现款将由基金托管东说念主或其境外托管东说念主以基金托管东说念主或其
境外托管东说念主的银行身份握有。
除非被授权东说念主按指示要领发送的指示另有礼貌，不然，基金托管东说念主和其境外托管东说念主应在
收到被授权东说念主的指示后，按下述样式收付现款、或收付证券：(a)按照交易发生的司法统治
区或商场的关系惯常和既定常规和要领作出；或(b)就通过证券系统进行的买卖而言，按照
统治该系统运营的法律解释、条例和条件作出。基金托管东说念主和其境外托管东说念主适时时将该等关系惯
例、要领、法律解释、条例和条件实时讲演基金照料东说念主。
基金托管东说念主在因照章散伙、被照章铲除或者被照章宣告清盘或收歇等原因进行间隔清理
时，不得将基金财产归入其清接待产。基金托管东说念主应自身，并尽交易上的合理努力确保其境
外托管东说念主建立安全的数据照料机制，安全完好地保存基金照料东说念主与基金财产相干的业务数据
和信息。
东说念主处开立基金的资金账户，并根据基金照料东说念主正当合规的指示办理资金收付。基金资金账户
的银行预留印鉴由基金托管东说念主或其境外托管东说念主的营业机构撑握和使用。
理东说念主不得假借基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行基金业务
之外的行动。
易所适用的登记结算机构为基金开立基金口头或基金托管东说念主口头或境外托管东说念主口头或境外
托管东说念主的代理东说念主口头，或以上任何一方与基金联名口头的证券账户。由基金托管东说念主或其境外
托管东说念主负责办理与开立证券账户关系的手续，基金照料东说念主提供整个必要协助。
照料东说念主以及境外托管东说念主均不得出借或未经基金托管东说念主、基金照料东说念主两边同意私行转让基金的
任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行基金业务之外的行动。
的照料和运用由基金照料东说念主负责。
托管左券
基金合同收效后，基金托管东说念主或其境外托管东说念主根据投资所在商场以及国度或地区的相干规
定，开立进行基金的投资行动所需要的各样证券和结算账户，并协助办理与各样证券和结算
账户相干的投资资历。
基金合同的礼貌，由基金托管东说念主或其境外托管东说念主负责开立，基金照料东说念主应提供整个必要协助。
从其礼貌办理。
实益整个东说念主(beneficial owner)的样式握有基金财产中的整个证券。
和尽交易上的合理努力确保其境外托管东说念主在其账目和纪录中单独清晰列记证券不属于境外
托管东说念主，岂论证券以何东说念主的口头登记。而且，若证券由基金托管东说念主、境外托管东说念主以无记名方
式实践握有，要乞降尽交易上的合理努力确保其境外托管东说念主将这些证券和基金托管东说念主、其境
外托管东说念主自有财富、任何其他东说念主的财富差异孤独存放。
东说念主将不保证其或其境外托管东说念主所接管基金财产中的证券的整个权、正当性或果然性（包括是
否以致密相貌转让）
。
有，但须盲从统治该系统运营的法律解释、条例和条件。
握有的证券除外)应按本左券商定登记。
的要紧改变讲演基金照料东说念主。若基金照料东说念主要求改变本左券商定的证券登记样式，基金托管
东说念主过火境外托管东说念主应就此给予充分派合。
托管左券
基金财产投资的关系什物证券由基金托管东说念主存放于基金托管东说念主或其境外托管东说念主的撑握
库。什物证券的购买和转让，由基金托管东说念主根据基金照料东说念主（或其授权的境外投资照顾人）的
指示办理。属于基金托管东说念主过火境外托管东说念主实践有用限定下的什物证券在基金托管东说念主撑握期
间的损坏、灭失，由此产生的包袱应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主过火境外
托管东说念主之外机构实践有用限定的证券不承担撑握包袱。
基金照料东说念主应实时向基金托管东说念主提供波及基金财产投资运作的书面左券的副本或相干
阐扬文献。
由基金照料东说念主代表基金签署的与基金关系的要紧合同的原件差异应由基金托管东说念主、基金
照料东说念主撑握。除本左券另有礼貌外，基金照料东说念主在代表基金签署与基金关系的要紧合同期应
保证基金一方握有两份以上的原本，以便基金照料东说念主和基金托管东说念主至少各握有一份原本的原
件。合同原件应存放于基金照料东说念主和基金托管东说念主各自文献撑握部门，保存时分应合适相干法
律、法例要求。
托管左券
基金照料东说念主在运用基金财产时向基金托管东说念主发送资金划拨过火他款项收付指示，基金托
管东说念主实行基金照料东说念主的指示、办理基金的资金走动等关系事项。
授权讲演： 基金照料东说念主按事前商定的相貌向基金托管东说念主提供的注明被授权东说念主
的名单、权限、期限、预留印鉴和署名样本等事项的书面授权通
知；
被授权东说念主： 基金照料东说念主的授权讲演所指定的有权就托管财富按指示要领向基
金托管东说念主过火境外托管东说念主发出指示的东说念主士，可包括境外投资照顾人
过火被授权东说念主；
指示： 指基金照料东说念主通过被授权东说念主根据指示要领就托管财富向基金托管
东说念主或其境外托管东说念主发送的指示要求，包括但不限于现款汇划指示
及交易结算指示；
指示要领： 指本左券礼貌以及基金托管东说念主和基金照料东说念主两边时时以书面样式
修改的基金照料东说念主被授权东说念主就托管财富向基金托管东说念主发送指示的
要领和样式。
的权限界限、授权收效日历、基金照料东说念主向基金托管东说念主发送指示时基金托管东说念主证实被授权东说念主
身份的方法。基金照料东说念主应向基金托管东说念主提供被授权东说念主东说念主名印鉴的预留印鉴样本和署名样
本。
权代表签署，若由授权代表签署，还应附上授权书。
向基金照料东说念主发出证实回复后收效。经基金托管东说念主证实后，授权讲演自其载明的收效日历起
收效。基金照料东说念主在基金托管东说念主证实后三个责任日内将讲演原件送交托管东说念主。
托管左券
金托管东说念主，基金托管东说念主在收到讲演后向基金照料东说念主发出证实回复并收效。基金托管东说念主在接到
该等关系授权变动的书面讲演之前，若接到原闻明单上的东说念主士的指示或指点，在不知情的情
况下，根据善意原则按照该等指点、指示和其它信息行事，则基金托管东说念主对该等关系授权东说念主
变动的书面讲演的传送阻误或子虚，或不传送等步履及效果，不负任何包袱。
东说念主及相干操作主说念主员之外的任何东说念主泄露、泄露。
基金照料东说念主发给基金托管东说念主或境外托管东说念主的指示应写明款项事由、支付时分、到帐时分、
金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权东说念主署名。
基金照料东说念主应按照《及格境内机构投资者境外证券投资照料试行想法》（以下简称《试
行想法》和关系法律法例的礼貌，在其正当的规画权限和交易权限内，依据相干业务法律解释和
指示要领发送指示。指示发出后，基金照料东说念主应实时电话讲演基金托管东说念主。基金托管东说念主依照
授权讲演礼貌的方法及授权界限证实指示有用后，方可实行指示。对于被授权东说念主发出的指示，
基金照料东说念主不得否定其遵守。但要是照料东说念主仍是铲除或改换对被授权东说念主的授权，而况托管东说念主
已收到铲除或改换授权的讲演，则对于尔后该被授权东说念主无权发送的指示，或超权限发送的指
令，照料东说念主不承担包袱。
被授权东说念主应以下述任何一种样式向基金托管东说念主、过火境外托管东说念主发送指示：
（1）S.W.I.F.T.指点，经两边认证的 S.W.I.F.T.安排；
（2）加密传真；
（3）按基金照料东说念主与基金托管东说念主书面商定的要领和安全法子发送的电传；
（4）电脑可读指示，时时用于基金照料东说念主与基金托管东说念主书面商定的某些信息的传送；
（5）被授权东说念主签署的书面指示；
（6）基金照料东说念主与基金托管东说念主书面商定的根据基金照料东说念主礼貌的条件经测试审定的其
他通信样式。
基金托管东说念主过火境外托管东说念主收到被授权东说念主按本左券商定的样式发出的指示后，对于电子
指示应根据两边同意的样式考据指示的果然性，对于纸质的其他指示，基金托管东说念主过火境外
托管东说念主对关系内容及印鉴和签名考据其口头果然性，经检察无误后，方可按相干商场常规尽
托管左券
合理努力实行，并将实行结果按本左券商定讲演基金照料东说念主和授权界限内的境外投资照顾人。
基金托管东说念主如有疑问应实时讲演基金照料东说念主和授权界限内的境外投资照顾人。基金照料东说念主证实
基金托管东说念主在收到基金照料东说念主铲除或变更其指示前，按基金照料东说念主指示根据本左券条件代表
基金照料东说念主签署文献或作念出允洽行动。两边同意，如关系指示违背相干法律法例或当地商场
常规或本左券及相干附件商定，基金托管东说念主毋庸实行关系指示，但基金托管东说念主应在无不对理
的延误下尽快讲演基金照料东说念主关系情况，基金托管东说念主毋庸就此而引致的延误负责。此外，基
金托管东说念主无需就其在有合理情理下向基金照料东说念主或被授权东说念主澄莹指示所产生的延误而引起
的赔本负责。
若任何被授权东说念主莫得按照 7.4 中 2 条礼貌的任何一种样式向基金托管东说念主过火境外托管东说念主
发送指示或任何指示未经被授权东说念主允洽签署或基金托管东说念主或境外托管东说念主无法按基金照料东说念主
和基金托管东说念主两边同意的样式考据指示的口头果然性，基金托管东说念主过火境外托管东说念主有权且有
义务断绝实行该指示，因基金照料东说念主违背 7.2、7.3、7.4 的商定所变成的赔本，由基金照料
东说念主按照本左券第十八条的商定来承担。因基金托管东说念主实行基金照料东说念主发送的子虚指示(该错
误指示指基金托管东说念主无法根据本左券商定检察出子虚的指示)对基金变成的赔本,由基金管
理东说念主负责。
基金托管东说念主发现基金照料东说念主发送的指示违背《基金法》、《基金合同》、本左券或关系基
金法例的关系礼貌，不予实行，并应实时以书面相貌讲演基金照料东说念主更正，基金照料东说念主收到
讲演后应实时查对，并以书面相貌对基金托管东说念主发出回函证实，由此变成的赔本由基金照料
东说念主承担。
基金托管东说念主由于自身原因变成未按照或者未实时按照基金照料东说念主发送的平时指示实行，
给基金份额握有东说念主变成赔本的，应负补偿包袱。
基金照料东说念主撤换被授权东说念主或改变被授权东说念主的权限，必须提前向基金托管东说念主发出由基金管
理东说念主盖印和被授权东说念主署名的被授权东说念主变更讲演，同期电话讲演基金托管东说念主，基金托管东说念主收到
变更讲演当日将回函书面传真基金照料东说念主并通过电话向基金照料东说念主证实。被授权东说念主变更通
托管左券
知，自基金照料东说念主收到基金托管东说念主以加密传真相貌发出的回函证实时入手收效。基金照料东说念主
在尔后三日内将被授权东说念主变更讲演的原本送交基金托管东说念主。基金照料东说念主更换被授权东说念主讲演生
效后，对于已被撤换的被授权东说念主无权发送的指示，或被改变授权东说念主员超权限发送的指示，基
金照料东说念主不承担包袱。
的授权文献内容口头果然性相符进行检察，如发现问题，应实时讲述基金照料东说念主。
基金照料东说念主的指示对基金财产变成的赔本不承担补偿包袱。基金托管东说念主因正照实行基金照料
东说念主投资指示而产生的相干法律包袱，由基金照料东说念主承担，基金托管东说念主不承担该包袱；但如基
金托管东说念主未尽审核义求实行指示而变成的赔本，基金托管东说念主答允担相应包袱。
金余额，对超头寸的投资指示，基金托管东说念主可不予实行，由此变成的赔本，由基金照料东说念主负
责补偿。
时未能留出富余的实行时分，甚至指示未能实时实行，基金托管东说念主不承担包袱。
托管左券
基金托管东说念主应实行基金照料东说念主被授权东说念主按指示要领发送的现款汇划指示，办理基金财产
在境内托管账户和境外托管账户之间的汇入、汇出以及相干汇兑手续，或将基金财产划回基
金照料东说念主指定的账户，或完成投资相干的资金交收与证券交割，或支付相干用度。
基金托管东说念主在履行监督职能时，要是发现基金投资证券过程中出现超买或超卖兴盛，应
立即提醒基金照料东说念主，由基金照料东说念主负责处理，基金托管东说念主与境外托管东说念主应配合处理。由基
金照料东说念主原因导致的超买或超卖所变成的赔本，由基金照料东说念主承担。要是因基金照料东说念主原因
发生超买步履，须按当地证券交易商场法律解释或商场常规完成融资，用以完成清理交收，由此
给基金变成的赔本或由此所产生的相干用度应由基金照料东说念主承担；由基金托管东说念主提供的资金
和证券余额不正确导致的超买或超卖所变成的赔本，由基金托管东说念主承担；由境外牙东说念主原因
导致的超买或超卖所变成的赔本，由基金照料东说念主先行承担后向境外牙东说念主进行追索；由境外
托管东说念主提供的资金和证券余额不正确导致的超买或超卖所变成的赔本，由基金托管东说念主先行承
担后向境外托管东说念主进行追索。
（1）现款汇划指示
现款汇划指示是基金照料东说念主在运用托管财富时，由被授权东说念主按指示要领向基金托管东说念主发
出的在境内托管账户与境外托管账户之间的现款汇入、汇出、或将现款汇回基金照料东说念主指定
的账户以过火他现款划拨的指示。
（2）现款汇划指示的证实和实行
基金照料东说念主应当指定被授权东说念主向基金托管东说念主发送现款汇划指示，基金托管东说念主应当考据现
金汇划指示关系内容及印鉴和签名的口头果然性，经检察无误后，方可实行现款汇划指示，
如有疑问应实时讲演基金照料东说念主。对于被授权东说念主发出的指示，基金照料东说念主不得否定其遵守。
若基金照料东说念主仍是铲除或改换对被授权东说念主的授权，且基金托管东说念主已收到关系上述铲除或改换
的书面讲演，则因基金托管东说念主依无权或荒谬权限发送现款汇划指示的被授权东说念主所发送的现款
汇划指示行事而变成的平直赔本，由基金托管东说念主承担包袱。
如为限期实行的指示，基金照料东说念主在指按期限内，应为基金托管东说念主留出充足且合理的业
务处理时分。基金托管东说念主对现款汇划指示考据后，应在基金照料东说念主礼貌的合理期限内实行。
托管左券
（1）基金托管东说念主及境外托管东说念主根据被授权东说念主的指示，并根据行业常规，售出、转让、
转化或存托基金财产, 接管或托福所买卖证券或其它用具，并支付或收取相应款项。
（2）基金照料东说念主自身应确保解雇法律法例、《基金合同》、本左券、相干投资指引和交
易结算指南的礼貌。
（3）基金照料东说念主可授权，但基金托管东说念主过火境外托管东说念主莫得义务，在账户现款不及的
情况下垫付完成交易所需现款。基金照料东说念主认同，境外托管东说念主有权向本基金收回所垫付的现
金，并收取与所垫付现款关系的合理用度。基金照料东说念主应认同，基金托管东说念主及境外托管东说念主根
据不同国度、商场以及投资品种，作念出相应决定，在账户现款不及的情况下垫付交易所需现
金。基金托管东说念主过火境外托管东说念主所垫付的现款及相干的合理用度应从本基金财产中支付。基
金照料东说念主认同，基金托管东说念主过火境外托管东说念主有权从贷记或应付本基金的款项中扣除其所垫付
的现款及相干的合理用度。若相应账户中的金额不及，基金照料东说念主应当按照基金托管东说念主过火
境外托管东说念主的讲演，从基金财富向境外托管东说念主补足所需现款空额，不然境外托管东说念主对基金托
管账户中与已垫付现款和相干合理用度额度至极的基金财产享有留置权或相干适用法律规
定的其他权益，并享有处置相应证券的权益。基金照料东说念主认同，该讲演并非基金托管东说念主及境
外托管东说念主愚弄相干权益的前提。当境外托管东说念主从本基金收回所垫付现款和相干合理用度时，
应当相应地消释该留置权。
（4）基金托管东说念主自身、并尽交易上的合理努力确保境外托管东说念主按基金照料东说念主的指示，
向特定对象、按指定金额、时分和样式划拨托管财富。在没关系于接管对象变化情况的实践
信息或讲演的情况下，基金托管东说念主过火境外托管东说念主对其根据基金照料东说念主指示或善意原则作念出
的财富划拨不负包袱。若划拨的财富因无东说念主领取被送还，基金托管东说念主应实时讲演基金照料东说念主，
并按基金照料东说念主的指示处置财富。在上述划拨财富的过程中，在途现款不计利息。
（5）基金照料东说念主在发送划款指示时应充分磋议基金托管东说念主的划款处理时分。在基金资
金头寸充足的情况下，基金托管东说念主对基金照料东说念主合适法律法例、基金合同、基金托管左券的
指示不得拖延或断绝实行。
基金照料东说念主、基金托管东说念主应按日或与基金照料东说念主商定的时分进行交易纪录的查对。在定
期对外泄露净值之前，必须保证今日整个实践交易纪录与司帐账簿上的交易纪录皆备一致。
基金托管东说念主按日对境内、境外托管账户进行核实，确保账实相符。
基金托管东说念主逐日或按照基金照料东说念主要求的时分向基金照料东说念主提供基金财富资金交易及
余额表，并保证其所纪录的资金余额、币种与实践相符。
托管左券
基金照料东说念主和基金托管东说念主每交易日终局后或与基金照料东说念主商定的时分查对托管财富的
证券账目，确保基金照料东说念主和基金托管东说念主两边账目相符。
照料东说念主应付传递的申购、赎回、调遣等数据果然性负责。基金托管东说念主应实时查收净申购资金
的到账情况并根据基金照料东说念主指示实时划付净赎回款项。
请求证实日的下一个责任日 15:00 前向基金托管东说念主发送前一敞开日上述关所有这个词据，并保证相
关数据的准确、完好。
章收效的纸制清理汇总表)，如因各式原因，该系统无法平时发送，两边可协商处理处理方
式。基金照料东说念主向基金托管东说念主发送的数据，两边各自按关系礼貌保存。
进行。不然，由基金照料东说念主承担相应的包袱。
的资金，应实时讲演基金照料东说念主划付。对于未准时划付的资金，基金托管东说念主应实时讲演基金
照料东说念主划付，由此产生的包袱应由基金照料东说念主承担。效果严重的基金托管东说念主应向中国证监会
讲述。要是当日基金为净应付款，基金托管东说念主应根据基金照料东说念主的指示实时进行划付。对于
未准时划付的资金，基金照料东说念主应实时讲演基金托管东说念主划付，由此产生的包袱应由基金托管
东说念主承担。效果严重的基金照料东说念主应向中国证监会讲述。
托管左券
（1）托管财富的司帐包袱主体为基金照料东说念主，基金托管东说念主对本基金的财富净值打算进
行复核。基金照料东说念主应向基金托管东说念主提供基金托管东说念主进行本基金的净值打算复核和本基金进
行信息泄露所需要的相干信息。基金照料东说念主应依据与基金托管东说念主过火境外托管东说念主协商确定的
司帐原则和司帐准则进行司帐处理。
（2）基金托管东说念主负责按照中国司帐准则及两边认同的司帐处理方法，为基金提供司帐
核算处事。
（3）基金托管东说念主、境外托管东说念主应按国度礼貌和基金照料东说念主要求对托管财富中的证券账
户和现款账户进行帐实查对。
（4）基金照料东说念主有权托福第三方孤独机构进行司帐核算，并认同其托福的第三方孤独
机构所打算的基金财富净值，基金托管东说念主对基金照料东说念主认同的第三方孤独机构所打算的财富
净值进行复核。
（1）在盲从相干司帐法律法例的前提下，基金托管东说念主应按基金照料东说念主和基金托管东说念主协
商确定的司帐核算方法和处理原则进行司帐核算，并对基金单独建账、孤独核算，并应指定
专门东说念主员负责司帐核算与司帐良友撑握。属于基金财产的收益应全额计入司帐账簿，不得与
其他托管财富的收益相污染。
（2）托管财富核算的内容包括但不限于：证券买卖业务的核算、握有财富的付息、兑
付、分成等业务的核算、证券刊行认购业务的核算、货币商场居品买卖业务的核算、银行存
款计息、入款账户间的资金划付业务的核算、支付用度的核算、汇兑损益的核算等。
（1）财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。份额净值是指财富净值除以
份额总额，基金份额净值的打算，精准到 0.0001 东说念主民币，极少点后第 5 位四舍五入，国度
另有礼貌的，从其礼貌。
（2）基金财富净值的打算日为每一基金敞开日，基金照料东说念主和基金托管东说念主在网罗净值
打算日估值价钱截止时点所估值证券的最近商场价钱后，按基金照料东说念主和基金托管东说念主两边协
商确定的估值方法和处理原则对各样估值财富进行估值，如监管有相干礼貌的，按相干礼貌
进行估值，打算出基金财富净值及基金份额净值，并按礼貌公告。
托管左券
基金份额净值的打算遴选四舍五入的方法保留极少点后 4 位。当任一类基金份额净值偏
差达到该类基金份额净值的 0.5%，视为基金份额净值子虚。基金照料东说念主应当立即更正，并
遴选合理的法子辞让赔本进一步扩大。当任一类基金份额净值打算差错小于该类基金份额净
值 0.5%时，基金照料东说念主与基金托管东说念主应在发现日对账务进行更正调治，不作念追溯处理；
当基金照料东说念主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理关系基金事务的步履承担
包袱。
对于差错处理，基金合同确当事东说念主按照以下商定处理：
本基金运作过程中，要是由于基金照料东说念主或基金托管东说念主、或注册登记机构、或代理销售
机构、或投资者自身的过错变成差错，导致其他当事东说念主碰到赔本的，过错的包袱东说念主应当对由
于该差错碰到赔本确当事东说念主（“受损方”）按下述“差错处理原则”承担补偿包袱。
上述差错的主要类型包括但不限于：良友申诉差错、数据传输差错、数据打算差错、系
统故障差错、下达指示差错等；对于因时期原因引起的差错，若系同行业现存时期水平无法
预念念、无法幸免并弗成克服的，则按照下述不可抗力处理。因不可抗力原因出现差错确当事
东说念主不对其他当事东说念主承担补偿包袱，但因该差错取得不当得利确当事东说念主仍应负有返还不当得利
的义务。
因基金估值子虚给投资者变成赔本，在基金照料东说念主可承担的界限内应先由基金照料东说念主承
担，基金照料东说念主对不应由其承担的包袱，有权根据过错原则，向过错东说念主追偿，本左券确当事
东说念主应将按照以下商定处理。
（1）如遴选礼貌的估值方法进行处理，若基金照料东说念主净值打算出错，基金托管东说念主在复
核过程中莫得发现，且变成投资东说念主赔本的，由两边根据过错进度按比例承担相应的包袱；如
基金照料东说念主遴选礼貌估值方法外的方法确定一个价钱进行估值的情形并已讲演基金托管东说念主
的情形下，若基金照料东说念主净值打算出错，基金托管东说念主在复核过程中莫得发现或未建议异议，
且变成投资东说念主赔本的，两边按照照料费率和托管费率的比例各自承担相应的包袱。
（2）如基金照料东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的打算结果弗成达成一致时，为幸免
弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金照料东说念主的打算结果对外公布，基金照料东说念主应在单
方濒临外公告基金财富净值打算结果时注明未经基金托管东说念主复核，基金托管东说念主有权将关系情
况向监管机构讲述，由此给投资者和基金变成的赔本，由基金照料东说念主承担补偿包袱；
（3）如基金照料东说念主未经基金托管东说念主复核，片濒临外公告基金净值打算结果应该在公
告上表明未经基金托管东说念主复核。因基金照料东说念主未经基金托管东说念主复核而片濒临外公布的基金
财富净值打算结果或公告的打算结果与基金托管东说念主（最终）复核结果不一致而变成的赔本，
托管左券
由基金照料东说念主承担，基金托管东说念主不承担任何包袱。
（4）由于证券交易所，交易商场及登记结算公司及数据供应商发送的数据子虚，
券商或交易对家的成交酬报子虚或延误，或由于其他不可抗力原因，基金照料东说念主和基金托
管东说念主固然仍是遴选必要、允洽、合理的法子进行检察，但是未能发现该子虚的，由此变成
的基金财富估值子虚，基金照料东说念主和基金托管东说念主不错免除补偿包袱。但基金照料东说念主和基金
托管东说念主应当积极遴选必要的法子摈弃由此变成的影响。
（5）法律法例或者监管部门另有礼貌的，从其礼貌。要是行业有通行作念法，基金
照料东说念主和基金托管东说念主两边应本着对等和保护基金握有东说念主利益的原则进行协商。
（6）差错已发生，但尚未给当事东说念主变成赔本机，差错包袱方应实时协调各方，实时进
行更正，因更正差错发生的用度由差错包袱方承担；由于差错包袱方未实时更正已产生的差
错，给当事东说念主变成赔本的由差错包袱方承担；若差错包袱方仍是积极协调，而况有协助义务
确当事东说念主有富余的时分进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿包袱。差错包袱方应付更
正的情况向关系当事东说念主进行证实，确保差错已得到更正。
（7）差错的包袱方对可能导致关系当事东说念主的平直赔本负责，不对转折赔本负责，而况
仅对差错的关系平直当事东说念主负责，不对第三方负责。
（8）因差错而赢得不当得利确当事东说念主负有实时返还不当得利的义务。但差错包袱方仍
应付差错负责，要是由于赢得不当得利确当事东说念主不返还或不沿路返还不当得利变成其他当事
东说念主的利益赔本（“受损方”）
，则差错包袱方应补偿受损方的赔本，并在其支付的补偿金额的
界限内对赢得不当得利确当事东说念主享有要求托福不当得利的权益；要是赢得不当得利确当事东说念主
仍是将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是赢得的补偿额加上仍是赢得的
不当得利返还的总和进步其实践赔本的差额部分支付给差错包袱方。
（9）差错调治遴选尽量还原至假定未发生差错的正确情形的样式。
（10）差错包袱方断绝进行补偿时，要是因基金照料东说念主过错变成基金财富赔本机，基金
托管东说念主应为基金的利益向基金照料东说念主追偿，要是因基金托管东说念主过错变成基金财富赔本机，基
金照料东说念主应为基金的利益向基金托管东说念主追偿。除基金照料东说念主和托管东说念主之外的第三方变成基金
财富的赔本，并断绝进行补偿时，由基金照料东说念主负责向差错方追偿，但该第三方是由托管东说念主
托福的情况下，应由基金托管东说念主负责补偿并向差错方追偿。
（11）要是出现差错确当事东说念主未按礼貌对受损方进行补偿，而况依据法律、行政法例、
《基金合同》或其他礼貌，基金照料东说念主自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了补偿
包袱，则基金照料东说念主有权向出现过错确当事东说念主进行追索，并有权要求其补偿或补偿由此发生
托管左券
的用度和碰到的赔本。
（12）按法律法例礼貌的其他原则处理差错。
差错被发现后，关系确当事东说念主应当实时进行处理，处理的要领如下：
（1）查明差错发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据差错发生的原因确定差错的责
任方；
（2）根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法对因差错变成的赔本进行评估；
（3）根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法由差错的包袱方进行更正和补偿赔本；
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登
记机构进行更正，基金照料东说念主就差错的更正向关系当事东说念主进行证实；
（5）基金照料东说念主及基金托管东说念主任一类基金份额净值打算子虚偏差达到该类基金份额净
值的 0.5%时，基金照料东说念主应当在两日内公告并报中国证监会备案。
（1）基金投资所波及的主要证券交易时局或商场或外汇商场遇法定节沐日或因其他原
因暂停交易时；
（2）因不可抗力或其他情形甚至基金照料东说念主、基金托管东说念主无法准确评估基金财富价值
时；
（3）占基金至极比例的投资品种的估值出现要紧转念，而基金照料东说念主为保障投资者的
利益，已决定延伸估值；
（4）出现基金照料东说念主以为属于热切事故的任何情况，会导致基金照料东说念主弗成出售或无
法评估基金财富的情形；
（5）刻下一估值日基金财富净值 50%以上的财富出现无可参考的活跃商场价钱且遴选
估值时期仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商一致的，基金照料东说念主应
当暂停估值；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（1）基金照料东说念主或基金托管东说念主按《基金合同》礼貌估值方法进行估值时，所变成的误
差不动作基金份额净值子虚处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于各学派据处事机构发送的数据子虚，基金照料东说念主和基
金托管东说念主固然仍是遴选必要、允洽、合理的法子进行检察，但未能发现子虚的，由此变成的
基金财富估值子虚，基金照料东说念主和基金托管东说念主不错免除补偿包袱。但基金照料东说念主和基金托管
托管左券
东说念主应当积极遴选必要的法子摈弃由此变成的影响。
基金照料东说念主进行基金司帐核算，基金托管东说念主对本基金的基金财富净值打算进行复核。基
金托管东说念主和基金照料东说念主差异独赶快诞生、纪录和撑握本基金的全套账册。基金托管东说念主应向基
金照料东说念主提供基金照料东说念主进行本基金的净值打算复核和本基金进行信息泄露所需要的相干
信息。
基金照料东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》收效后，应按摄影干各方商定的团结记账方法
和司帐处理原则，差异独赶快诞生、登录和撑握本基金的账册，对相干各方各自的账册按期
进行查对，彼此监督，以保证基金财富的安全。
经对账发现相干各方的账目存在不符的，基金照料东说念主和基金托管东说念主必须实时查明原因并
更正，保证相干各方平行登录的账册纪录相符。
基金托管东说念主法定讲述。
基金托管东说念主需根据相干法律法例的礼貌向监管机构讲述相干信息，包括但不限于以下内
容：
（1）自开设境外结算账户之日起 5 个责任日内，将关系账户的笃定讲述外管局；
（2）每月终局后 7 个责任日内，向中国证监会和外管局讲述基金境外投资情况，并按
相干监管礼貌进行海皮毛差申诉；
（3）发现基金照料东说念主投资指示或资金汇出行恶、违纪的，实时向中国证监会或外管局
讲述；
（4）中国证监会和国度外管局礼貌的其他讲述事项。
基金托管东说念主提供上述讲述，基金照料东说念主应给予支握和配合。
按国度关系部门礼貌的司帐轨制和准则实行。
基金财务报表由基金照料东说念主编制，基金托管东说念主复核。
托管左券
基金托管东说念主在收到基金照料东说念主编制的基金财务报表后，进行孤独的复核。查对不符时，
应实时讲演基金照料东说念主共同查出原因，进行调治，直至两边数据皆备一致。
（1）报表的编制
基金照料东说念主应当在每年终局之日起三个月内，编制完成基金年度讲述，并将年度讲述正
文登载于礼貌网站上，将年度讲述指示性公告摘记登载在礼貌报刊绪论上。基金年度讲述的
财务司帐讲述应当经过合适《证券法》礼貌的司帐师事务所审计。基金照料东说念主应当在上半年
终局之日起二个月内，编制完成基金中期讲述，并将中期讲述正文登载在礼貌网站上，将中
期讲述指示性公告摘记登载在礼貌绪论报刊上。基金照料东说念主应当在每个季度终局之日起 15
个责任日内，编制完成基金季度讲述，将季度讲述登载在礼貌网站上，并将季度讲述指示性
公告登载在礼貌报刊上并将季度讲述登载在礼貌绪论上。
《基金合同》收效不及 2 个月的，
基金照料东说念主不错不编制当期季度讲述、中期讲述或者年度讲述。
（2）报表的复核
基金照料东说念主应实时完成报表编制，将关系报表提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在复核
过程中，发现两边的报表存在不符时，基金照料东说念主和基金托管东说念主应共同查明原因，进行调治，
调治以国度关系礼貌为准。
基金照料东说念主应留足充分的时分，便于基金托管东说念主复核相干报表及讲述。
托管左券
金份额每次分派比例不得低于收益分派基准日每份基金份额可供分派利润的 10%，若《基金
合同》收效不悦 3 个月可不进行收益分派；
现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分
配样式是现款分成；
末财富欠债表中未分派利润与未分派利润中已终局收益的孰低数；
金份额净值减去每单元该类基金份额收益分派金额后弗成低于面值；
销售处事费，各基金份额类别对应的可分派收益将有所不同。本基金团结类别的每一基金份
额享有同瓜分派权；
基金收益分派决策由基金照料东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核。
基金收益分派决策确定后，由基金照料东说念主按照《信息泄露想法》的关系礼貌在礼貌绪论
公告收益分派决策。基金红利披发日距离收益分派基准日（即可供分派利润打算截止日）的
时分不得进步 15 个责任日。
基金照料东说念主向基金托管东说念主下达收益分派的付款指示，基金托管东说念主按指示将收益分派的全
部资金划入基金照料东说念主的指定账户。
托管左券
除按《基金法》
、基金合同、
《信息泄露想法》、
《试行想法》、
《讲演》过火他关系礼貌进
行信息泄露外，基金照料东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产生的信息以及从对方赢得的业务信
息应予躲闪。
老诚信用，严守高明。基金照料东说念主和基金托管东说念主负责办理与基金关系的信息泄露事宜时，对
于根据本左券、
《基金合同》礼貌或信息使用方要求的应由对方复核的事项，应经对方复核
无误后，由基金照料东说念主或基金托管东说念主给予公布。
信息泄露前应讲演基金托管东说念主(或基金照料东说念主)。
定，对基金照料东说念主编制的基金财富净值、基金份额净值、基金事迹推崇数据、基金按期讲述、
招募说明书、基金居品良友撮要、基金清理讲述等公开泄露的相干基金信息进行复核、审查，
并向基金照料东说念主进行书面或者电子证实。基金年报中的财务讲述部分，经合适《证券法》规
定的司帐师事务所审计后，方可泄露。基金照料东说念主应当在中国证监会礼貌的时老实，将应予
泄露的基金信息通过中国证监会礼貌的媒体和基金照料东说念主的互联网网站等绪论泄露。根据法
律法例应由基金托管东说念主公开泄露的信息，基金托管东说念主将通过礼貌报刊或基金托管东说念主的互联网
网站公开泄露。
当出现下述情况时，基金照料东说念主和基金托管东说念主可暂停或延伸信息泄露：
照料东说念主和基金托管东说念主挑升或邪恶的情形。
托管左券
根据相干法律法例要求，经两边友好协商，两边就广发大师精选股票型证券投资基金费
用收取尺度、打算方法及支付样式达成以下商定：
（out-of-pocket fees）
；
《基金合同》及相应左券的礼貌，由基金照料东说念主根据其他关系法例及相应左券的礼貌，按费
用开销金额支付，列入或摊入当期基金用度；
印花税、交易过火他税收及预扣提税（以及与前述各项关系的任何利息、罚款及用度）（简
称“税收”）
；
本基金间隔清理时所发生用度，按实践开销额从基金财产总值中扣除。
本基金的照料费按前一日基金财富净值 1.20%的年费率计提。打算方法如下：
H＝E×1.20%÷畴前天数
托管左券
H 为逐日应计提的基金的照料费
E 为前一日的基金财富净值
基金的照料费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金照料东说念主与基金托管东说念主
查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次性划出。若遇法定
节沐日、公放假等,支付日历顺延。
如将来基金照料东说念主托福投资照顾人，境外投资照顾人的投资照顾人费已包含在基金的照料费
中。
本基金托管费自基金合同收效日起，按如下方法进行计提。本基金的托管费按前一日基
金财富净值的 0.20%的年费率计提。托管费的打算方法如下：
H＝E×0.20%÷畴前天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值
本基金托管费包含境外托管东说念主托管费过火他相干用度。
基金托管费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金照料东说念主与基金托管东说念主核
对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次性划出。若遇法定节
沐日、公休日等,支付日历顺延。
本基金 A 类基金份额不收取销售处事费，C 类基金份额和 F 类基金份额差异从本类别份
额基金财富入网提销售处事费。
（1）C 类基金份额的销售处事费
C 类基金份额的销售处事费按前一日 C 类基金财富净值的 0.60%年费率计提。打算方法
如下：
H＝E×0.60%÷畴前天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售处事费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
（2）F 类基金份额的销售处事费
F 类基金份额的销售处事费按前一日 F 类基金财富净值的 0.50%年费率计提。打算方法
如下：
H＝E×0.50%÷畴前天数
托管左券
H 为 F 类基金份额逐日应计提的销售处事费
E 为 F 类基金份额前一日基金财富净值
C 类基金份额和 F 类基金份额的基金销售处事费逐日打算，逐日累计至每月月末，按月
支付，经基金照料东说念主与基金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 3 个责任日内从
基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相干合同礼貌支付给
基金销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。
销售处事费主要用于支付销售机构佣金、以及基金照料东说念主的基金行销告阔绰、促销行动
费、基金份额握有东说念主处事费等。
上述“12.1 基金用度的种类”中第 4－10 项用度，根据关系法例及相应左券礼貌，按
用度实践开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。
下列用度不列入基金用度：
赔本；
《基金合同》收效前的相干用度，包括但不限于验资费、司帐师和讼师费、信息泄露
用度等用度，基金收取认购费的，不错从认购费中列支；
基金托管东说念主对基金照料东说念主计提的基金照料费、基金托管费、基金销售处事费等，根据本
托管左券和《基金合同》的关系礼貌进行复核。
基金托管东说念主对不合适《基金法》
、《运作想法》等关系礼貌以及《基金合同》的其他用度
有权断绝实行。
托管左券
基金照料东说念主和基金托管东说念主须差异妥善撑握的基金份额握有东说念主名册，包括《基金合同》生
效日、
《基金合同》间隔日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日
的基金份额握有东说念主名册。基金份额握有东说念主名册的内容必须包括基金份额握有东说念主的称号和握有
的基金份额。
基金份额握有东说念主名册由基金的基金注册登记机构根据基金照料东说念主的指示编制和撑握，至
少应包括基金份额握有东说念主的称号和握有的基金份额，基金照料东说念主和基金托管东说念主应按照现在相
关法律解释差异撑握基金份额握有东说念主名册。撑握样式不错遴选电子或文档的相貌。撑握期限为法
律法例礼貌的期限。
基金照料东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日历的基金份额握有东说念主名册：
《基金合同》
收效日、《基金合同》间隔日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12
月 31 日的基金份额握有东说念主名册。基金份额握有东说念主名册的内容必须包括基金份额握有东说念主的名
称和握有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册应于下月前十个责任日内
提交；
《基金合同》收效日、
《基金合同》间隔日等波及到基金错误事项日历的基金份额握有
东说念主名册应于发诞辰后十个责任日内提交。
基金托管东说念主以电子版相貌妥善撑握基金份额握有东说念主名册，并按期刻成光盘备份，撑握期
限为法律法例礼貌的期限。
基金照料东说念主和基金托管东说念主对基金份额握有东说念主名册负有躲闪义务。除法律法例、
《基金合
同》和本左券另有礼貌外，基金照料东说念主或基金托管东说念主不得将基金份额握有东说念主名册过火中的任
何信息以任何样式向任何第三方泄露，基金照料东说念主或基金托管东说念主应将基金份额握有东说念主名册及
其中的信息放弃在为履行《基金合同》和本左券之规画而需要了解该等信息的东说念主员界限之内。
基金照料东说念主或基金托管东说念主未能妥善保存基金份额握有东说念主名册，变成基金份额握有东说念主名册毁
损、灭失，或向第三方泄露了基金份额握有东说念主信息的，基金照料东说念主或基金托管东说念主应付此承担
法律包袱，补偿基金份额握有东说念主和基金托管东说念主（或基金照料东说念主）碰到的沿路平直赔本。
若基金照料东说念主或基金托管东说念主由于自身原因无法妥善撑握基金份额握有东说念主名册，应按关系
法例礼貌各自承担相应的包袱。
托管左券
汇、现款走动及证券交易的纪录、字据等相干良友，并按礼貌的期限撑握，但境外托管东说念主握
有的与境外托管账户相干的良友的撑握应按照境外托管东说念主的业务常规撑握。
接管相应文献。
托管左券
有下列情形之一的，基金照料东说念主职责间隔：
（1）被照章取消基金照料资历；
（2）被基金份额握有东说念主大会解任；
（3）照章散伙、被照章铲除或被照章宣告收歇；
（4）法律法例和《基金合同》礼貌的其他情形。
有下列情形之一的，基金托管东说念主职责间隔：
（1）被照章取消基金托管资历；
（2）被基金份额握有东说念主大会解任；
（3）照章散伙、被照章铲除或被照章宣告收歇；
（4）法律法例和《基金合同》礼貌的其他情形。
（1）提名：新任基金照料东说念主由基金托管东说念主或由单独或共计握有 10%以上（含 10%）基金
份额的基金份额握有东说念主提名；
（2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金照料东说念主职责间隔后 6 个月内对被提名的基金管
理东说念主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东说念主所握表决权的 2/3 以上（含 2/3）表
决通过；
（3）临时基金照料东说念主：新任基金照料东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金照料东说念主；
（4）核准：基金份额握有东说念主大会选任基金照料东说念主的决议须经中国证监会核准收效后方
可实行；
（5）公告：基金照料东说念主更换后，由基金托管东说念主在中国证监会核准后 2 日内在至少一家
礼貌媒体公告；
（6）布置：基金照料东说念主职责间隔的，基金照料东说念主应妥善撑握基金照料业务良友，实时
向临时基金照料东说念主或新任基金照料东说念主持理基金照料业务的移交手续，临时基金照料东说念主或新任
基金照料东说念主应实时接管。新任基金照料东说念主应与基金托管东说念主查对基金财富总值；
托管左券
（7）审计：基金照料东说念主职责间隔的，应当按照法律法例礼貌遴聘司帐师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果给予公告，同期报中国证监会备案；
（8）基金称号变更：基金照料东说念主更换后，要是原任或新任基金照料东说念主要求，应按其要
求替换或删除基金称号中与原基金照料东说念主关系的称号字样。
（1）提名：新任基金托管东说念主由基金照料东说念主或由单独或共计握有 10%以上（含 10%）基金
份额的基金份额握有东说念主提名；
（2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金托管东说念主职责间隔后 6 个月内对被提名的基金托
管东说念主形成决议，该决议需经插足大会的基金份额握有东说念主所握表决权的 2/3 以上（含 2/3）表
决通过；
（3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东说念主；
（4）核准：基金份额握有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须经中国证监会核准收效后方
可实行；
（5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金照料东说念主在中国证监会核准后 2 日内在至少一家
礼貌媒体公告；
（6）布置：基金托管东说念主职责间隔的，应当妥善撑握基金财产和基金托管业务良友，及
时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应当实时
接管。新任基金托管东说念主与基金照料东说念主查对基金财富总值；
（7）审计：基金托管东说念主职责间隔的，应当按照法律法例礼貌遴聘司帐师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果给予公告，同期报中国证监会备案。
以上（含 10%）的基金份额握有东说念主提名新的基金照料东说念主和基金托管东说念主；
会备案。
理相应的业务布置办续时，基金托管东说念主和境外托管东说念主应持续解雇老诚信用、辛劳尽责的原则，
妥善撑握基金财产。
托管左券
但基金托管东说念主应支付相应的合理托管用度。
托管左券
托管左券当事东说念主蹧蹋从事的步履，包括但不限于：
（一）基金照料东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投
资。
（二）基金照料东说念主、基金托管东说念主不公说念地对待其照料或托管的不同基金财产。
（三）基金照料东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额握有东说念主之外的第三东说念主牟取利益。
（四）基金照料东说念主、基金托管东说念主向基金份额握有东说念主违纪承诺收益或者承担赔本。
（五）基金照料东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄漏基金规画过程中任何尚未按法律法例礼貌的
样式公开泄露的信息。
（六）基金照料东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎回、分成资
金的划拨指示，或违纪向基金托管东说念主发出指示。
（七）基金托管东说念主对基金照料东说念主的平时指示拖延或断绝实行。
（八）基金照料东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不孤独, 其高档基金照料东说念主员彼此兼
职。
（九）基金托管东说念主背地动用或刑事包袱基金财富，根据基金照料东说念主的正当指示、基金合同或
托管左券的礼貌进行刑事包袱的除外。
（十）基金财产用于下列投资或者行动：
（1）承销证券；
（2）违背礼貌向他东说念主贷款或者
提供担保；
（3）从事承担无尽包袱的投资；
（4）从事内幕交易、主管证券交易价钱过火他不
正大的证券交易行动；（5）依照法律法例关系礼貌，由中国证监会礼貌蹧蹋的其他行动。
（十一）法律法例和基金合同蹧蹋的其他步履，以及依照法律法例关系礼貌，由中国证
监会礼貌蹧蹋基金照料东说念主、基金托管东说念主从事的其他步履。
托管左券
本左券两边当事东说念主经协商一致，不错书面相貌对本左券进行修改。修改后的新左券，其
内容不得与《基金合同》的礼貌有任何冲破。
发生以下任一情况，本左券间隔：
组，基金照料东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。
同》和本托管左券的礼貌持续履行保护基金财产安全的职责。
《证券法》礼貌的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员构成。基金财产清理小组可
以聘用必要的责任主说念主员。
现和分派。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行动。
（1）《基金合同》间隔后，由基金财产清理小组融合接受基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）基金清理组作出清理讲述；
（5）司帐师事务所对清理讲述进行审计；
（6）讼师事务所对清理讲述出具法律看法书；
（7）将基金清理结果讲述中国证监会；
（8）公布基金清理公告；
托管左券
（9）对基金财产进行分派。
清理用度是指基金清理小组在进行基金清理过程中发生的整个合理用度，清理用度由基
金清理小组优先从基金财产中支付。
(1)支付清理用度；
(2)缴纳所欠税款；
(3)送还基金债务；
(4)按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。
基金财产未按前款(1)－(3)项礼貌送还前，不分派给基金份额握有东说念主。
清理过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产清理讲述经司帐师事务所审计并由律
师事务所出具法律看法书后报中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于《基金合同》终
止并报中国证监会备案后 5 个责任日内由基金财产清理小组进行公告。
基金财产清理账册及关系文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。
托管左券
（一）基金照料东说念主、基金托管东说念主违背法律法例、《基金合同》或本托管左券商定，给基
金财产或者基金份额握有东说念主变成挫伤的，应当差异对各自的步履照章承担补偿包袱；因共同
步履给基金财产或者基金份额握有东说念主变成挫伤的，应当承担连带补偿包袱，并应当根据过错
进度差异承担补偿包袱；另一方当事东说念主有权益及义务代表基金向爽约方追偿。
（二）本左券一方当事东说念主爽约，给另一方当事东说念主变成赔本的，就平直赔本进行补偿。
（三）当事东说念主一方爽约，非爽约方在职责界限内有义务实时遴选必要的法子，辞让赔本
的扩大。莫得遴选允洽法子甚至赔本进一步扩大的，不得就扩大的赔本要求补偿。非爽约方
因辞让赔本扩大而开销的合理用度由爽约方承担。
（四）爽约步履虽已发生，但本托管左券巧合持续履行的，在最大限定地保护基金份额
握有东说念主利益的前提下，基金照料东说念主和基金托管东说念主应当持续履行本左券。若基金照料东说念主或基金
托管东说念主因履行本左券而被第三方告状，另一方应提供合理的必要支握。
（五）托管东说念主应根据《试行想法》的要求以严慎、尽责的原则遴荐、委任和监督境外托
管东说念主，并对境外托管东说念主在履行职责过程中因过错、决然等原因而导致基金财产的赔本承担相
应包袱。可是，在决定境外托管东说念主是否有过错、决然等不当步履，应根据托管东说念主与境外托管
东说念主之间的左券的适用法律及当地的证券商场常规决定。本条不受本左券间隔的影响。
（六）在合适本左券关系财富撑握的要求下，对境外托管东说念主的收歇而产生的赔本，基金
托管东说念主应遴选法子进行追偿，基金照料东说念主配合基金托管东说念主进行追偿。基金托管东说念主存在挑升或
邪恶步履的，答允担补偿包袱。本条不受本左券间隔的影响。
（七）因基金照料东说念主所明确的被授权东说念主发送的相干指示违背境外托管步履所在地的法
律、法例、监管章程之礼貌或监管机构之要求，导致基金托管东说念主和/或境外托管东说念主无法履行
本左券项下之义务或基金财产赔本的，基金托管东说念主不承担包袱。因境外托管步履所在地的法
律、法例、监管章程之礼貌或监管机构之要求的变更导致基金托管东说念主和/或境外托管东说念主无法
履行本左券项下之义务或基金财产赔本的，基金托管东说念主不承担包袱。
（八）免责条件
的、滋生的、特殊的以及惩责性方面的赔本不承担包袱，除非爽约一方应该合理先见其爽约
步履将导致该等赔本。
生的赔本不承担包袱。本条不受本左券间隔的影响。
托管左券
动作而变成的赔本不承担包袱。
分义务，根据不可抗力的影响，不错部分或者沿路免除包袱。
件或其影响间隔或摈弃后，左券两边须立即还原履行各幽静本左券项下的各项义务。
理东说念主及基金托管东说念主无法限定和不可忖度的身分变成的赔本，基金照料东说念主及基金托管东说念主不承担
包袱。
同及本左券的礼貌的情况下，对基金照料东说念主或基金财产所产生的影响，不承担包袱。
托管左券
（一）本托管左券适用中华东说念主民共和国法律并依照其解释。相干各方当事东说念主同意，因本
左券而产生的或与本左券关系的一切争议，除经友好协商不错处理的，均应提交中国海外经
济贸易仲裁委员会在北京仲裁，按照请求仲裁时该会现行有用的仲裁法律解释进行仲裁。仲裁裁
决是终局的，对两边均有不奋发。
（二）当任何争议发生或任何争议正在进行仲裁时，除争议事项外，两边仍有权愚弄本
左券项下的其它权益并应履行本左券项下的其它义务。
托管左券
（一） 基金照料东说念主在向中国证监会请求发售基金份额时提交的本基金托管左券草案，
该等草案系经托管左券当事东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代表署名，左券当事东说念主双
方可能时时根据中国证监会的看法修改托管左券草案。托管左券以中国证监会核准的文本为
雅致文本。
（二）本托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效之日起收效。
基金托管左券的有用期自其收效之日起至该基金财产清理结果报中国证监会备案并公告之
日止。
（三）基金托管左券自收效之日对托管左券当事东说念主具有同等的法律不奋发。
（四）本左券一式六份，基金照料东说念主和基金托管东说念主各握二份，上报中国证监会和外管局
一份，每份均具有同等法律遵守。
托管左券
本托管左券经基金照料东说念主和基金托管东说念主认同后，由该两边当事东说念主在基金托管左券上盖
章，并由各自的法定代表东说念主或授权代表署名，并注明基金托管左券的签订场地和签订日历。
托管左券
本页无正文，为《广发大师精选股票型证券投资基金托管左券》署名页。
本左券两边法定代表东说念主或授权代表东说念主签章、签订地、签订日
基金照料东说念主：广发基金照料有限公司（章）
法定代表东说念主或授权代表： （署名）
基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司（章）
法定代表东说念主或授权代表： （署名）
签订场地：中国北京
签 订 日： 年 月 日
